Reporte Anual LLC (2022) – 50 estados de USA

Reporte anual LLC

Conoce en qué consiste la renovación de LLC para los 50 estados de USA: Cuál es el costo del reporte, su periodicidad, plazo, multas y más.

Reporte anual LLC

¿Cómo renovar mi LLC? Seguro que es una pregunta que te estarás haciendo no solo si ya tienes una, sino que también si estás pensando en crear la tuya en Estados Unidos.

Y es que la renovación de una LLC no es un tema menor. En muchos casos se trata de un costo decisivo, sobre todo si vives en el extranjero.

Porque en la mayoría de estados existe la obligación anual de reportar información y pagar una cuota para que la compañía se mantenga operativa cada año.

A continuación te explicamos en qué consiste tal obligación para cada uno de las 50 jurisdicciones de Estados Unidos más el distrito federal.

Renovación de LLC

Para que una LLC pueda seguir funcionando, cada estado define distintas reglas:

  • La mayoría exige entregar un reporte de información, el cual suele ser anual (aunque los hay también cada dos años e incluso cada diez).
  • Junto al envío del reporte se cobra una cuota (fee) como impuesto estatal, aunque en algunos estados no existe tal costo.
  • Hay cinco estados que no exigen la entrega de ningún tipo de información, así como tampoco pagar. Estos son Arizona, Missouri, New Mexico, Ohio y South Carolina.
  • Existen cuatro estados donde, pese a existir la obligación de reportar periódicamente la situación de la LLC, no hay un costo asociado. Estos estados son Idaho, Minnesota, Mississippi y Texas.

De este modo, las cuotas de renovación de LLC para cada estado de USA son las siguientes:

ESTADO CUOTA (US$) PERIODICIDAD
Alabama $100 Anual
Alaska $100 Bienal
Arizona - -
Arkansas $150 Anual
California $820 Anual y Bienal
Colorado $10 Anual
Connecticut $80 Anual
Delaware $300 Anual
District of Columbia $300 Bienal
Florida $150 Anual
Georgia $50 Anual
Hawaii $15 Anual
Idaho $0 Anual
Illinois $75 Anual
Indiana $31 Bienal
Iowa $45 Bienal
Kansas $50 Anual
Kentucky $190 Anual
Louisiana $30 Anual
Maine $85 Anual
Maryland $300 Anual
Massachusetts $520 Anual
Michigan $25 Anual
Minnesota $0 Anual
Mississippi $0 Anual
Missouri - -
Montana $20 Anual
Nebraska $10 Bienal
Nevada $350 Anual
New Hampshire $100 Anual
New Jersey $75 Anual
New Mexico - -
New York $9 Bienal
North Carolina $202 Anual
North Dakota $50 Anual
Ohio - -
Oklahoma $25 Anual
Oregon $100 Anual
Pennsylvania $70 Decenal
Rhode Island $50 Anual
South Carolina - -
South Dakota $50 Anual
Tennessee $300 Anual
Texas $0 Anual
Utah $15 Anual
Vermont $35 Anual
Virginia $50 Anual
Washington $60 Anual
West Virginia $25 Anual
Wisconsin $25 Anual
Wyoming $60 Anual

Información importante

Antes de entrar en detalles sobre la renovación anual para cada estado, es importante que sepas lo siguiente:

  • El reporte puede recibir distintos nombres en función del estado y sus características, como por ejemplo su periodicidad. De este modo, la obligación no siempre se llamará Reporte Anual LLC.
  • La información sobre cómo reportar y pagar se encuentra disponible en la secretaría del estado correspondiente.
  • En la mayoría de casos, el primer reporte para renovar una LLC se deberá realizar a contar del año siguiente al que fue registrada la empresa.
  • Casi todos los estados permiten realizar la tramitación tanto online como por correo ordinario. Algunos cobran una tarifa diferenciada según el método de pago.
Tramitacion online
  • El plazo para informar y pagar es diferente entre estados, así como también qué tan antes se puede hacer el trámite.
  • La fecha de aniversario corresponde al día y mes en que rl registro de la LLC fue aprobado por el estado. Se puede consultar en la base de datos de la secretaría estatal.
  • En algunos estados existe la obligación de reportar en función del año fiscal que sigue la LLC. Usualmente este comprende el período de enero a diciembre.
  • Si no se paga a tiempo, existe la posibilidad de que se cobre una multa monetaria. Asimismo, se corre el riesgo de que la empresa sea disuelta si el retraso persiste.

Cabe mencionar que la LLC podría someterse a un tipo de obligación diferente según el caso. Un ejemplo puede ser el de las LLC Foráneas, que es cuando una LLC está registrada en un estado distinto al que se fundó.

Alabama

  • Obligación: Annual Report, Alabama Business Privilege Tax.
  • Cuota: 100 dólares (puede ser más dependiendo de la utilidad de la LLC y el valor de sus activos).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de abril.
  • Multa por atraso: Sanción tributaria.

Alaska

  • Obligación: Biennial Report.
  • Cuota: 100 dólares.
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: 2 de enero.
  • Multa por atraso: 37,5 dólares si tras un mes aún persiste el retraso.

Arizona

  • Obligación: No se debe entregar ningún reporte.
  • Cuota:
  • Periodicidad:
  • Plazo:
  • Multa por atraso:

Arkansas

  • Obligación: Franchise Tax, Annual Report.
  • Cuota: 150 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de mayo.
  • Multa por atraso: 25 dólares + 0,05 centavos por día de retraso.

California

  • Obligación: Annual Tax.
  • Cuota: Depende del total de ingresos que haya tenido la compañía durante el año fiscal, cuya fuentee sea California:

– $0 – $249.999: 800 dólares

– $250-000 – $499.999: 900 dólares

– $500.000 – $999.999: 2.500 dólares

– $1.000.000 – $4.999.999: 6.000 dólares

– $5.000.000 o más: 11.790 dólares

  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Día 15 del cuarto mes después de creada la LLC, y para pagos posteriores será el 15 de abril (o en general, el cuarto mes del calendario fiscal de la compañía, que en la mayoría de casos comienza en enero). En el caso de LLC propiedad de otra LLC, en lugar de ser el cuarto mes, la obligación se debe cumplir al tercero.
  • Multa por atraso: Variable.
  • Excepciones: En el caso del primer año, no será requerido pagar este impuesto si:

– No se condujo ningún negocio en California durante el año fiscal.

– El año fiscal fue de 15 días o menos (por ejemplo, si la LLC se registró a final de año).

California Golden Gate
  • Obligación: Statement of Information.
  • Cuota: 20 dólares.
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: 250 dólares.

Colorado

  • Obligación: Periodic Report.
  • Cuota: 10 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 40 dólares, y si el retraso persiste por más de tres meses, la cuota del reporte se eleva a 100 dólares.

Connecticut

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 80 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 31 de marzo.
  • Multa por atraso: No hay.

Delaware

  • Obligación: Annual Franchise Tax.
  • Cuota: 300 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de junio.
  • Multa por atraso: 200 dólares + 1,5% de interés por cada mes de retraso.

District of Columbia (D.C.)

  • Obligación: Biennial Report.
  • Cuota: 300 dólares.
  • Periodicidad: Primer reporte se realiza al año siguiente de registrada la LLC, luego es bienal (cada dos años).
  • Plazo: 1 de abril.
  • Multa por atraso: 100 dólares.

Florida

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 138,75 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de mayo.
  • Multa por atraso: 400 dólares.
Florida Miami Beach

Georgia

  • Obligación: Annual Registration.
  • Cuota: 50 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de abril.
  • Multa por atraso: 25 dólares.

Hawaii

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 15 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Trimestre de la fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: 10 dólares.

Idaho

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 0 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Illinois

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 75 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Primer día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 100 dólares.

Indiana

  • Obligación: Business Entity Report.
  • Cuota: 31 dólares (online) o 50 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.
Indiana Indianapolis

Iowa

  • Obligación: Biennial Report.
  • Cuota: 45 dólares (online) o 60 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: 1 de abril de años impares.
  • Multa por atraso: No hay.

Kansas

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 50 dólares (online) o 55 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Día 15 del cuarto mes posterior al cierre del año fiscal de la LLC (en la mayoría de casos el cierre del año fiscal es diciembre).
  • Multa por atraso: No hay.

Kentucky

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 15 dólares + 175 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 30 de junio.
  • Multa por atraso: No hay.
  • Importante: La legislación de Kentucky no considera a no residentes, por lo que para cumplir esta obligación será necesario hacer asunciones para completar el reporte, aclarándolas en el mismo.

Louisiana

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 30 dólares (+5 dólares si se paga con tarjeta de crédito).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Maine

  • Obligación: Annual Report..
  • Cuota: 85 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de junio.
  • Multa por atraso: 50 dólares.
Maine

Maryland

  • Obligación: Annual Report, Personal Property Tax Return (si se tiene alguna propiedad en el estado).
  • Cuota: 300 dólares (+9 dólares si se paga con tarjeta de crédito).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de abril.
  • Multa por atraso: Si no hay propiedades en Maryland no existe multa. De otro modo, la multa corresponderá a un porcentaje de la tasación de la propiedad.

Massachusetts

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 520 dólares (online) o 500 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Michigan

  • Obligación: Annual Statement.
  • Cuota: 25 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de febrero (si la LLC se registró en el último trimestre del año, la fecha de declaración rige a contar del año subsiguiente).
  • Multa por atraso: No hay.

Minnesota

  • Obligación: Annual Renewal.
  • Cuota: 0 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 31 de diciembre.
  • Multa por atraso: No hay.
Minnesota Minneapolis

Mississippi

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 0 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de abril.
  • Multa por atraso: No hay.

Missouri

  • Obligación: No se debe entregar ningún reporte.
  • Cuota:
  • Periodicidad:
  • Plazo:
  • Multa por atraso:

Montana

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 20 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de abril.
  • Multa por atraso: 15 dólares.

Nebraska

  • Obligación: Biennial Report.
  • Cuota: 10 dólares (+3 dólares si el trámite se hace online).
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: 1 de abril de años impares.
  • Multa por atraso: No hay.

Nevada

  • Obligación: Annual List of Managers or Managing Members.
  • Cuota: 150 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 75 dólares.
Nevada Las Vegas
  • Obligación: State Business License Renewal.
  • Cuota: 200 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 100 dólares.

New Hampshire

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 100 dólares (+2 dólares si el trámite se hace online).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de abril.
  • Multa por atraso: 50 dólares.

New Jersey

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 75 dólares (+3 dólares si se paga con tarjeta de crédito).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

New Mexico

  • Obligación: No se debe entregar ningún reporte.
  • Cuota:
  • Periodicidad:
  • Plazo:
  • Multa por atraso:

New York

  • Obligación: Biennial Statement.
  • Cuota: 9 dólares.
  • Periodicidad: Bienal (cada dos años).
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.
New York Central Park
  • Obligación: Annual Filing Fee.
  • Cuota: Depende de los ingresos brutos que una LLC haya tenido durante el año, cuya fuente sea New York:

– $0 – $99.999: 25 dólares

– $100.000 – $249.999: 50 dólares

– $250.000 – $499.999: 175 dólares

– $500.000 – $999.999: 500 dólares

– $1.000.000 – $4.999.999: 1.500 dólares

– $5.000.000 – $24.999.999: 3.000 dólares

– $25.000.000 o más: 4.500 dólares

  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: Variable.
  • Excepciones: Si la operación de la compañía no se realiza en New York, no es necesario pagar este impuesto.

North Carolina

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 202 dólares (online) o 200 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de abril.
  • Multa por atraso: No hay.

North Dakota

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 50 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de noviembre.
  • Multa por atraso: 50 dólares.

Ohio

  • Obligación: No se debe entregar ningún reporte.
  • Cuota:
  • Periodicidad:
  • Plazo:
  • Multa por atraso:

Oklahoma

  • Obligación: Annual Certificate.
  • Cuota: 25 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Oregon

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 100 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Pennsylvania

  • Obligación: Decennial Report.
  • Cuota: 70 dólares.
  • Periodicidad: Decenal (cada diez años).
  • Plazo: Último día de años terminados en 1 (ej: 2021, 2031, etc.).
  • Multa por atraso: No hay.
Pennsylvania Pittsburgh

Rhode Island

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 50 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 1 de noviembre.
  • Multa por atraso: 25 dólares tras 30 días de retraso.

South Carolina

  • Obligación: No se debe entregar ningún reporte (a menos que se haya solicitado que la LLC sea tratada fiscalmente como una corporación a través del Formulario 8832).
  • Cuota:
  • Periodicidad:
  • Plazo:
  • Multa por atraso:

South Dakota

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 50 dólares (online) o 65 dólares (por correo).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 50 dólares.

Tennessee

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 50 dólares por cada miembro que tenga la LLC (300 dólares mínimo).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Primer día del cuarto mes luego del término del año fiscal de la LLC, que en la mayoría de casos es diciembre.
  • Multa por atraso: No hay.

Texas

  • Obligación: Franchise Tax (Public Information Report).

– Si dada la utilidad de la LLC no corresponde pagar impuestos, No Tax Due Report será requerido.

– En cambio, si corresponde pagar impuestos, EZ Computation Report o Long Form Report serán necesarios.

  • Cuota: 0 dólares si la utilidad de la LLC es menor a 1.180.000 dólares (en caso contrario, la cuota será un porcentaje de la utilidad).
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 15 de mayo.
  • Multa por atraso: 50 dólares + 5% de interés sobre la cuota + 5% de interés adicional si el retraso persiste por más de 30 días.
Texas Houston USA

Utah

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 15 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: 10 dólares.

Vermont

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 35 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 2,5 meses después del término del año fiscal de la LLC, que en la mayoría de casos es diciembre.
  • Multa por atraso: 25 dólares.

Virginia

  • Obligación: Annual Registration.
  • Cuota: 50 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 25 dólares.

Washington

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 60 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: 25 dólares.
Washington Seattle

West Virginia

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 25 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: 30 de junio.
  • Multa por atraso: 100 dólares.

Wisconsin

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 25 dólares.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Último día del trimestre de la fecha de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

Wyoming

  • Obligación: Annual Report.
  • Cuota: 60 dólares si el valor de los activos de la LLC es menor a 250.000 dólares (en caso contrario, la cuota será 0,02% de su valor). Se agregan 2 dólares si el trámite se hace online.
  • Periodicidad: Anual.
  • Plazo: Primer día del mes de aniversario.
  • Multa por atraso: No hay.

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