Los 3 Tipos de Tax ID de Estados Unidos

Introducción

¿Crees que las identificaciones fiscales solo sirven para pagar impuestos?

Pues no, en EEUU el SSN, ITIN y EIN van más allá cuando se trata de emprender.

Tanto personas como empresas deben cumplir con sus respectivas obligaciones fiscales.

Por tal motivo, cada quien posee sus propias identificaciones.

En el caso de Estados Unidos, existen dos para personas y una para empresas.

Aquí te contamos cuáles son.

¡Comenzamos!

Qué es Tax ID en USA: Tipos de identificación fiscal Estados Unidos

¿Cuál es el número de identificacion fiscal en Estados Unidos?

¿Que es Tax ID en Estados Unidos?

¿Tax number qué es?

En Estados Unidos existen tres tipos de identificación fiscal o Tax ID (TIN), como se les denomina en inglés.

• SSN (Social Security Number): Es el Número de Seguro Social que cada ciudadano y extranjero residente debe tener.

• ITIN (Individual Taxpayer Identification Number): Es el número de identificación personal del contribuyente, el cual le corresponde a extranjeros no residentes.

• EIN (Employer Identification Number): Es el número de identificación del empleador, correspondiente al número de identificación fiscal que todas las empresas que operan en Estados Unidos deben tener.

Cada número de identificacion fiscal Estados Unidos es proporcionado por el IRS.

• IRS (Internal Revenue Service): Es el servicio de impuestos internos estadounidense, con el objetivo principal de recibir declaraciones y pagos de impuestos.

Diferencia entre declarar y pagar impuestos en EEUU

Ahora que ya sabes qué es un TIN estadounidense y cómo se llama el número de identificacion fiscal en Estados Unidos tanto para personas como empresas, hablemos de una distinción importante que hay que aclarar.

Como ya fue mencionado, lo más importante que permite cada Tax ID es poder cumplir con las obligaciones tributarias en Estados Unidos. Sin esto, ningún negocio podría prosperar en Estados Unidos, así lo desempeñes como persona natural o como empresa.

Y en relación a ello, es importante hacer la distinción entre declarar y pagar impuestos.

• Declarar la renta consiste en enviar formularios informativos al IRS reportando ingresos y gastos anuales.

• En cambio, pagar impuestos es hacer un desembolso efectivo de dinero, no entregar información.

Pueden darse muchos casos, y por ende lo mejor es que siempre consultes tu situación tributaria con algún contador.

No obstante, destacamos que siempre va a ser necesario declarar la renta de una empresa en USA, pero no necesariamente a título individual.

Tributación LLC en USA

¿Debo tener un ITIN?

Si tienes una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) en Estados Unidos, cada dueño necesitará un ITIN si existe nexo físico con el país (o, alternativamente, un SSN).

Y, si no lo hay, no haría falta, ya que las LLC no pagan impuestos al IRS en tal escenario, siempre y cuando reciban el trato fiscal que se les asigna por defecto.

Hay cuatro formas de generar nexo físico con Estados Unidos:

• Alguno de los dueños de la empresa reside en el país.

• La compañía tiene un establecimiento permanente en USA (oficina, tienda, sucursal, bodega, propiedad, etc.).

• Existe al menos un agente dependiente en Estados Unidos (un trabajador, no necesariamente contratado, cuya mayor parte de sus ingresos proviene de la labor que ejerce para la compañía).

• Alguno de los dueños ha realizado una actividad de negocio de forma presencial en Estados Unidos durante el año. Por ejemplo, realizar una venta o trato comercial así no se haya concretado en el momento.

¿Debo tener un EIN?

Como ya sabes, el EIN es el número de identificacion de empresas en Estados Unidos.

¿Deberías tener un número de identificación tributaria en Estados Unidos para tu compañía?

Todas las empresas que operen en Estados Unidos están obligadas a tener un EIN para funcionar, independiente del número de dueños, nacionalidad o país de residencia de estos.

El EIN será necesario para declarar la renta al IRS cada año, señalándose como clave de identidad fiscal Estados Unidos.

Es así como se identifican las empresas en Estados Unidos para efectos tributarios.

Tax ID: Ventajas para emprendedores (más allá de los impuestos)

No todo son impuestos, las identificaciones fiscales también cumplen otras funciones.

A continuación te mostramos las más interesantes en relación a lo que es el Tax ID de una empresa y persona para el emprendimiento, puntualmente en relación a lo que es un Tax ID en Estados Unidos.

Posibilidad de vivir en Estados Unidos

El mayor beneficio que da un SSN es el de poder vivir en Estados Unidos.

Si quieres empezar un negocio en el país norteamericano y vivir allí, necesitarás obtener un SSN como ID impositivo Estados Unidos antes de poder mudarte si es que eres extranjero(a).

Eso sí, deberás cerciorarte de que te otorgue el permiso para trabajar, ya que existen diferentes tipos de SSN y solo algunos son válidos para desempeñar una actividad laboral.

Asimismo, es importante que sepas que conseguir un SSN y contrato de trabajo no significa necesariamente obtener un permiso de residencia permanente, lo cual dependerá del tipo de visa otorgado.

De este modo, algunos tipos de visa que permiten trabajar son:

• Visa H-2A y H-2B: Enfocadas en trabajos temporales.

• Visa EB-5 y E-2 (de inversionista): Centradas en la obtención de un permiso de residencia y de trabajo permanente, aunque con requisitos para ser renovadas cada cierto tiempo.

Tengo ITIN y/o EIN ¿Puedo vivir en EEUU?

El ITIN no entrega autorización para trabajar, y del mismo modo tampoco lo permite el hecho de tener una empresa en Estados Unidos con EIN.

Eso sí, el desempeñar una actividad comercial en Estados Unidos puede servir para optar a una visa que permita vivir y trabajar en el país, como son las de inversionista.

Por tanto, pese a no contar con un SSN, un primer paso para emprendedores que quieran migrar a EEUU puede ser tener una empresa en USA.

Abrir cuenta bancaria en EEUU

Para abrir una cuenta en un banco de Estados Unidos, toda empresa necesita un EIN como número fiscal USA.

En tanto, según el banco, puede ser requerido que los dueños tengan un Tax ID de Estados Unidos.

Incluso, puede que también sea necesario que los dueños residan en el país.

Pues no siempre basta tener un número de identificación tributaria Estados Unidos.

Este es el caso de la mayoría de bancos tradicionales.

De hecho, extranjeros no residentes, aunque viajen, no siempre pueden abrir cuenta de forma presencial.

Sin embargo, gracias a la fintech no hace falta vivir en Estados Unidos para abrir una cuenta bancaria allí.

Registrarse en marketplaces

Imagina que quieres empezar a vender algún producto ¿Qué harías? ¿Crearías tu propia tienda?

Exacto, pero el problema de eso no es si lo haces física o digitalmente, sino la cantidad de personas a las que puedes llegar.

Y hoy en día, la oportunidad más grande está en marketplaces como Amazon, que permiten a emprendedores de todo el mundo vender sus productos en línea a un gran mercado que allí se reúne.

Y es que hacer crecer un negocio desde cero es difícil, y en la búsqueda de viabilidad, mercados en línea ya existentes se erigen como la alternativa más atractiva a tiendas físicas y ecommerce propios para no solo escalar ventas, sino que para hacerse con una gran clientela.

No obstante, debido a las restricciones que existen en diferentes países, y a las limitaciones propias de las plataformas, muchos emprendedores no pueden participar en ellas, latinoamericanos principalmente.

¿Es legal?

Sí, porque el problema de los marketplaces no es con la nacionalidad de sus usuarios, es con el aspecto legal que deben cumplir, fiscal sobre todo.

Así, con un Tax ID EEUU se solventa uno de los grandes problemas para dar impulso y escalar negocios, con un EIN en el caso de empresas.

Recibir pagos internacionales

Otra de las ventajas de lo que es el número de identificacion fiscal en Estados Unidos es la recepción de pagos.

Un negocio que no está en Internet no existe, y un negocio que no vende muere.

Recibir pagos es parte esencial de todo emprendimiento con fines de lucro, por lo que poder usar pasarelas de pago es fundamental.

Para vender a nivel local, la mayoría de los emprendedores no tienen problemas. Sin embargo, las pasarelas de pago locales cobran altas comisiones por transacción.

Pero el problema no está principalmente ahí, sino en que, como emprendedores digitales, muchos quieren escalar sus negocios a nivel global, o incluso iniciar uno en otro país que sea un mercado más atractivo.

Y ahí es donde las barreras geográficas vuelven a hacer lo suyo, impidiendo el desarrollo de negocios.

La mejor plataforma en lo que a bajas comisiones se refiere es Stripe, pero solo está disponible en dos países hispanohablantes: España y México.

Y al igual que con los marketplaces, no se trata de nacionalidades, sino de temas legales, en este caso más enfocado al movimiento de divisas.

Así, quien quiera acceder a bajas comisiones y aceptar pagos internacionales ve limitadas sus posibilidades.

Sin embargo, con un Tax ID de EEUU es posible registrarse como empresa con un EIN, que es el tax number de empresa.

Conseguir préstamos de dinero

Emprendedores con un número de identificación fiscal en Estados Unidos también cuentan con la capacidad de solicitar préstamos a instituciones financieras del país.

• Préstamos personales: Solicitados por una persona con SSN o ITIN.

• Préstamos corporativos: Solicitados por una empresa con EIN.

Las condiciones de cada préstamo dependerán, obviamente, del historial crediticio de quien lo pide, así como también de si quien lo pide es una persona o empresa.

Para efectos de emprendimiento, lo más usual es que el préstamo se solicite como empresa, y no a título personal, en vista de que el destino del dinero tiene relación con un negocio.

Además, como toda actividad tiene un riesgo asociado, el pedir dinero a nombre de una empresa, según cuál sea su tipo, puede representar un importante resguardo al patrimonio personal gracias a la responsabilidad limitada.

Adquirir propiedades e invertir en inmuebles

Quienes quieren empezar un negocio inmobiliario en Estados Unidos necesitan tener un Tax ID para poder hacerse con la propiedad de un terreno o edificación.

Un número identificacion fiscal Estados Unidos, que es tax number.

Si bien puede llegar a pensarse que el objetivo de una adquisición es meramente para fines de compra y venta, tratándola como una inversión, también puede tener como propósito establecerse físicamente en el país.

En lo que respecta al emprendimiento, un EIN puede permitir, por ejemplo, alquilar una propiedad para desempeñar el negocio. Por otra parte, un emprendedor necesitaría un SSN para vivir en el país y arrendar o comprar un inmueble para sí mismo.

Además, un Tax ID individual será necesario para declarar la renta, pues al adquirir un bien raíz se genera un nexo físico con Estados Unidos.

Hacer negocios con empresas estadounidenses

Cuando se busca un proveedor dentro de Estados Unidos o se desea contratar los servicios de compañías de ciertos rubros, muchos emprendedores se encuentran con el requisito de proporcionar el EIN de su empresa para llevar a cabo sus negocios.

Ya sea por regulación o políticas internas, muchas empresas solo trabajan con aquellas que tengan Tax ID, más que nada para asegurarse que toda transacción se enmarque dentro de ciertos estándares legales.

Esto sin duda es una limitante para empresarios extranjeros que quieren hacer negocios en el país, quedando de manifiesto la importancia de contar con la identificación fiscal correspondiente.

Acceder a beneficios gubernamentales y estatales

Las instituciones públicas de EEUU suelen ser muy restrictivas en lo que se refiere a la entrega de aportes y beneficios.

Principalmente se cercioran que todo aquel que los reciba cumpla con la ley, a diferencia de otros países, por lo que es fundamental tener una identificación fiscal del país para verse beneficiado.

Queda claro entonces que tener una identificación fiscal no solo implica tener que declarar y pagar impuestos, sino que, en relación al emprendimiento, otorga una interesante variedad de ventajas que cualquier persona con iniciativa para montar un negocio puede aprovechar.

Si bien existen muchas más implicancias de tener un Tax ID, ya sea individual o de empresa, estas son las que hemos considerado más útiles para ti como emprendedor(a).

¡Te animamos a dejarnos tu comentarios contándonos qué te ha parecido, y si crees que haya otra ventaja que amerite ser destacada y que estés pensando en aprovechar con un número de identificacion fiscal de Estados Unidos, que es el TIN estadounidense!