¿Cuánto cuesta mantener una LLC en USA al año?

Introducción

Si ya tienes o estás planeando abrir una empresa en Estados Unidos, como una Limited Liability Company (LLC), no solo deberías centrarte en cuánto cuesta iniciar una LLC.

Sino que también deberías tener en cuenta qué cuesta mantener tu empresa LLC cada año.

Al tener un negocio, no solo incurrirás en el desembolso inicial para crearla y poner a punto tu proyecto, sino que año tras año tendrás que dar cumplimiento a obligaciones periódicas de las LLC para que tu compañía permanezca activa.

Ello implicará gastos, y es fundamental que los conozcas de antemano para planificar correctamente las necesidades de capital que tu negocio necesitará para seguir activo.

¿Quieres saber cuáles son los gastos anuales de una LLC?

¿Cuánto cuesta tener una LLC en Estados Unidos?

Pues aquí te daremos la respuesta, centrándonos particularmente en el caso de un extranjero no residente con un negocio que no desarrolla actividades de manera presencial en Estados Unidos, como seguramente sea tu situación.

Dicho esto, adentrémonos en el asunto.

¿Cuánto sale mantener una LLC en USA cada año?

Para comenzar, hablemos primero de los trámites y costos de una LLC en los Estados Unidos.

Al respecto, los desembolsos relacionados al mantenimiento anual de una LLC corresponden a las obligaciones que tendrá que cumplir ante diversos organismos en el país.

Hay obligaciones de tres tipos, y para cada tipo hay uno o más organismos ante los cuales se deben hacer distintos trámites:

1. Obligaciones estatales

2. Obligaciones fiscales

3. Obligaciones gubernamentales

Según el caso, aplicarán distintas obligaciones, lo cual conllevará distintos costos.

De este modo, la renovación anual de una LLC puede oscilar alrededor de los mil dólares, que es lo usual, o incluso ser mucho menos en ciertos casos.

Todo dependerá de la situación particular de la empresa.

¿Quieres una respuesta precisa sobre cuánto cuesta mantener activa una empresa en los Estados Unidos con EZFrontiers?

Entonces, analicemos cada caso que pueda darse, para cada tipo de requerimiento que pueda implicar un desembolso de dinero.

Obligaciones Estatales

De entre todas las obligaciones que una LLC tiene, las estatales son las que debes cumplir para que tu LLC siga activa.

A diferencia de las demás, si estas no se cumplen, tu LLC será disuelta por el estado, por lo que es importante que las atiendas prioritariamente.

Por supuesto, estas deben atenderse en relación al estado en el cual esté registrada tu LLC.

Estados Unidos posee 50 estados y un distrito federal. Evidentemente, no debes hacer trámites en cada jurisdicción, solo en la que corresponda a tu empresa.

Con esto claro, veamos en detalle de qué se trata cada tipo de obligación estatal.

a) Agente Residente

En primer lugar, toda LLC debe contar con un agente residente.

Este rol lo debe ejercer alguien que se encuentre físicamente en el estado en el que esté registrada tu LLC, ya sea una persona o empresa.

Su función es recibir correspondencia de parte de la secretaría estatal y notificaciones legales.

No forma parte de la compañía para la cual presta sus servicios, ni tampoco se trata de un representante legal.

Si no se cuenta con uno, el estado disolvería la LLC al cabo de un tiempo por incumplimiento (usualmente en 1 o 2 meses).

Quienes viven en Estados Unidos pueden ser los propios agentes residentes de sus LLC, pero en el caso de extranjeros no residentes es necesario designar a un tercero para que cumpla tal función.

Y eso, por supuesto, tiene un costo.

Tal vez pienses que, si tienes un amigo o familiar en el país, este podría ser el agente residente de tu LLC, y así ahorrarte dinero.

Sin embargo, eso no es opción si es que no cumple los requisitos para ejercer como tal, siendo el principal que tenga disponibilidad completa dentro de horario laboral para atender notificaciones estatales y legales.

Al ser necesario eso, la mayoría de amigos y familiares de extranjeros no residentes no pueden ejercer como agente residente de una LLC, no quedando más opción que pagar.

En el caso de EZFrontiers, gestionar el agente residente de una LLC, junto con habilitar una dirección de negocio en Estados Unidos, tiene un valor de 199 dólares por año.

Este servicio ya está incluido al abrir una LLC con EZFrontiers, pues es requisito tener uno desde el inicio, por lo que la primera renovación se da al cabo de un año.

b) Reporte Anual Estatal

La segunda obligación estatal consiste en enviar un reporte periódico de información y/o pagar una cuota al estado en que se encuentre registrada tu LLC.

Si no cumples con esta obligación a tiempo, puedes recibir multas monetarias, aunque, más allá de eso, el estado disolvería tu empresa tras unos meses.

Por eso, si quieres mantener tu negocio activo, el Reporte Anual Estatal (Impuesto de Franquicia en Delaware) es otra obligación a la que debes prestar atención.

Como ya te dijimos anteriormente, en Estados Unidos hay 50 estados más un distrito federal.

Cada uno tiene distintas exigencias, tanto informativas como monetarias.

A continuación, solo nos referiremos a los 4 estados para los cuales brindamos nuestros servicios, que son Delaware, Florida, New Mexico y Wyoming.

Y comencemos con dos buenas noticias.

• ¿Cuándo empieza a regir esta obligación?

A partir del próximo año al que se crea una LLC.

Es decir, no se debe enviar ningún reporte al estado el mismo año en que se constituye una Limited Liability Company, sino que esperar al siguiente.

• ¿Cuánto cuesta mantener una LLC en New Mexico?

En New Mexico no hay que enviar ningún reporte periódico ni tampoco pagar una cuota cada cierto tiempo para que una LLC siga operativa.

En cambio, en los otros tres estados mencionados, sí.

Entonces, si tu LLC es de New Mexico, lo único que debes tener presente para tener todo al día con el estado es mantener un agente residente, mientras que, si tu LLC es de Delaware, Florida o Wyoming, además debes fijarte en lo que viene ahora.

Impuesto de Franquicia Delaware

¿Cuánto cuesta mantener una LLC en Delaware?

La respuesta es simple: 300 dólares.

Ese es el monto que cobra Delaware cada año a una Limited Liability Company bajo el concepto de Impuesto de Franquicia (Franchise Tax), con plazo 1 de junio.

Y, en caso de delegar tal tarea en EZFrontiers, el valor de nuestro servicio es de 149 dólares más el fee estatal.

Reporte Anual Florida

¿Cuánto cuesta mantener una LLC en Florida?

El estado de Florida cobra 138,75 dólares anualmente a las LLC registradas allí para que se mantengan activas.

El plazo para mandar el Reporte Anual de Florida es el 1 de mayo.

EZFrontiers puede encargarse de cumplir esta obligación por 149 dólares más el fee que cobra Florida.

Reporte Anual Wyoming

¿Cuánto cuesta mantener una LLC en Wyoming?

El estado de Wyoming cobra 60 dólares al año a cada LLC que se encuentre registrada allí para que siga activa, a lo que se suman 2 dólares adicionales al hacer el trámite online y pagar con tarjeta.

El plazo de entrega del Reporte Anual de Wyoming es el primer día del mes en que se creó la LLC.

En caso de querer delegar esta tarea en EZFrontiers, nuestro servicio cuesta 149 dólares más el fee que cobra el estado.

Obligaciones Fiscales

Dentro de los costes de mantener una LLC en Estados Unidos, otro de los que debes considerar es el de las obligaciones con el IRS .

En particular, en el caso de extranjeros no residentes, dueños de una LLC para la cual no se desarrollan actividades de negocio presencialmente en el país, es una sola la que debe cumplirse.

Nada más y nada menos que la declaración anual del IRS.

Si bien el no cumplirla no pondrá en riesgo que la empresa sea disuelta, ya que de eso se encarga el estado, esta obligación es incluso más importante que las antes mencionadas, pues tiene relación con impuestos.

Y nadie quiere tener un problema fiscal.

Por eso, veamos qué costos implica estar al día con el IRS.

a) Declaración Anual IRS

Antes de entrar de lleno con cuánto cuesta la declaración anual del IRS para una LLC, respondamos una pregunta que tal vez sea la que quieras resolver primero.

¿Cuánto impuesto paga una LLC en USA?

La respuesta es clara: Nada.

Así es, nada, siempre y cuando se den las condiciones para ello, que entendemos las cumplirías dado el enfoque de este artículo.

Pues LLC cuyos miembros son extranjeros que no viven en Estados Unidos no pagan impuestos al IRS cuando no se realizan actividades de negocio presencialmente en el país.

De este modo, si tienes un negocio online, el cual administras desde tu país, no aplicaría pago de impuestos.

No obstante, de igual manera tu LLC tendrá obligaciones con el IRS.

Al término de cada año fiscal, tendrá unos cuantos meses para reportar su situación a través de formularios.

Puedes hacerlos por tu cuenta si sabes cómo, pero si no es el caso, e incluso, aunque supieras, si quieres asegurarte de no cometer errores, tendrías que pagar a un contable para que prepare y envíe la declaración.

¿Qué costo tiene eso?

Ahora te lo decimos, tanto para LLC de un solo miembro como de dos o más, ya que en cada caso la forma de reportar será diferente, y el costo también podría serlo.

Single Member LLC

Las LLC de un solo miembro deben enviar los Formularios 1120 y 5472 al IRS cuando reciben el trato fiscal que el IRS les asigna por defecto (Sole Proprietorship).

El plazo para hacerlo es el 15 de abril.

Esto es, tres meses y 15 días después del término del año fiscal que, por defecto, es el 31 de diciembre.

Ello implica que la primera declaración se envía a partir del año siguiente al que se crea una LLC.

Para que un contable de Estados Unidos prepare y envíe los Formularios 1120 y 5472 al IRS, en EZFrontiers cobramos 499 dólares.

Eso sí, podría aplicar un importe extra si es que, durante el año fiscal a reportar, la LLC ha tenido movimientos con alguna empresa relacionada, que podría ser una matriz, filial o alguna que le pertenezca al mismo dueño de la LLC, independientemente de que sea compañía estadounidense o no.

Ello se debe a que será necesario preparar y enviar un Formulario 5472 adicional por cada parte relacionada.

En caso de que te atrasaras con la declaración del IRS, podría aplicar una multa de hasta 25.000 dólares.

Multi Member LLC

Por su parte, las LLC de dos o más miembros que reciben el trato fiscal estándar que el IRS les asigna (Partnership) deben mandar el Formulario 1065.

El plazo es el 15 de marzo, es decir, dos meses y 15 días después de concluido un año fiscal que, por defecto, es el 31 de diciembre.

Esto significa que la primera declaración se envía a partir del año siguiente al que se creó la empresa.

El precio que cobramos en EZFrontiers para que un contable de Estados Unidos prepare y envíe el Formulario 1065 al IRS es de 499 dólares.

Ahora bien, también puede aplicar un extra si es que, durante el año fiscal a reportar, la LLC ha tenido ingresos por intereses, dividendos y/o regalías.

La razón es porque será necesario preparar y enviar un Formulario 1042 para la empresa y un Formulario 1042-S por cada miembro de la LLC.

En EZFrontiers no brindamos el servicio para preparar estos formularios, pero el precio probable que un preparador podría cobrar por cada miembro sería de $150.

Por otro lado, en caso de que te atrases con esta obligación, otro costo a considerar sería el de la multa que aplicaría el IRS, la cual es de 220 dólares por miembro, sumándose la misma magnitud por cada mes de atraso que se vaya cumpliendo.

Obligaciones Gubernamentales

Finalmente, el tercer tipo de obligación que tu LLC debe cumplir en Estados Unidos es ante organismos gubernamentales como la FinCEN y la BEA.

, así que el desembolso no será tanto como podrías pensar a priori con tan solo ver la lista.

De hecho, los organismos no cobran por hacer los trámites, no hay un fee asociado, pero puede ser buena idea delegarlos si no sabes cómo mandar lo que se requiere, o, aunque sepas, si quieres asegurarte de no cometer errores, o si simplemente quieres tener más tiempo libre en vez de dedicarlo a este asunto.

Entonces, veamos qué gastos implica delegar la tramitación.

a) Formularios BEA

Otra obligación que todas las LLC tienen es la de enviar información periódicamente a la BEA, que es la entidad a cargo de elaborar estadísticas en Estados Unidos.

Hay cuatro tipos de requerimientos para LLC de extranjeros.

Analicemos el costo con EZFrontiers para dar cumplimiento a cada una.

Formulario BE-13

Cuando se crea una LLC y esta pertenece al menos en un 10% a extranjeros, se debe enviar información a la BEA dentro de 45 días.

• Si el costo estimado de establecer el negocio supera los 3 millones de dólares se manda una variante del Formulario BE-13.

• En cambio, si no es así, como probablemente sea tu caso, se manda una solicitud de exención del Formulario BE-13.

Si creas tu LLC con nosotros, enviar la solicitud de exención, que es lo más probable en tu caso, ya es parte del servicio, así que dar cumplimiento a esta obligación no tendría costo asociado.

De todas formas, si no creas o no has creado tu LLC con nosotros, el costo de enviar el Formulario BE-13 con EZFrontiers es de 299 dólares.

En tanto, el valor de enviar la solicitud de exención del Formulario BE-13 con EZFrontiers es de 99 dólares.

Cabe mencionar que las multas por atraso o por no enviar el Formulario BE-13, o la solicitud de exención, si correspondiera, oscilan entre 4.450 y 44.539 dólares, pudiendo agregarse 10.000 dólares más si el incumplimiento es a propósito.

Formulario BE-12

La BEA exige una de las variantes del Formulario BE-12 a todas las LLC de extranjeros cada 5 años desde la última vez que lo pidió.

En la mayoría de casos, aplica el Formulario BE-12C.

La próxima vez que lo exija será en 2028, así que aún falta para que debas hacer un desembolso en relación a esta obligación.

De todas maneras, el precio de EZFrontiers para enviar el Formulario BE-12 es de 299 dólares.

Y la multa por no cumplir con esta obligación a tiempo se encuentra entre 5.580 y 55.808 dólares, a la que se pueden sumar 10.000 dólares si el incumplimiento es deliberado.

Formulario BE-15

El Formulario BE-15 solo lo deben enviar LLC a las cuales la BEA se los pida específicamente.

Si no lo solicita, no se debe enviar.

En caso de que lo exija, EZFrontiers puede enviar el Formulario BE-15 a la BEA por 299 dólares.

La multa por incumplimiento puede estar entre 5.580 y 55.808 dólares, y si no se envió a propósito se pueden sumar 10.000 dólares más.

Formulario BE-605

La última exigencia que puede hacer la BEA a las LLC de extranjeros es el Formulario BE-605.

Sin embargo, solo se debe mandar si lo exige puntualmente, sino no.

Si te lo llegaran a pedir, el valor para mandar el Formulario BE-605 con EZFrontiers es de 299 dólares.

Es relevante mencionar también que las multas por atraso o incumplimiento pueden estar entre 2.500 y 32.500 dólares, y ascender 10.000 dólares más si no se cumplió a propósito.

b) Reporte FBAR

Otra obligación gubernamental que podría implicarte gastar más para mantener tu LLC en regla es el Reporte FBAR (Formulario 114).

Este consiste en enviar información a la FinCEN acerca de cuentas bancarias extranjeras que posea la LLC, es decir, que no sean de Estados Unidos.

Ahora bien, el FBAR solo se debe enviar si es que se supera el equivalente a 10.000 dólares en algún momento del año.

Si no se da esa condición, esta obligación no aplica.

De este modo, si tu LLC solo posee cuentas bancarias en Estados Unidos, no tendrás que preocuparte, evitando un gasto adicional.

En cambio, si posee cuentas en el extranjero, como un balance de Wise en EUR, por ejemplo, sí que podría aplicar, aunque solo si se supera el monto mínimo indicado (considerando el total en todas las cuentas extranjeras, no por separado).

Esta obligación también la puedes cumplir por tu propia cuenta o delegarla.

El valor de enviar el Reporte FBAR a la FinCEN con EZFrontiers es de 149 dólares.

Y, para que lo sepas también, la multa por no mandar el Informe FBAR cuando debió haberse hecho puede llegar a ser de 10.000 dólares por el lado civil, e incrementarse en hasta 250.000 dólares por el lado penal.

¿Cómo minimizar el costo de mantener una LLC?

Como sabemos que mientras menos gastes, mejor para ti, a continuación te compartimos algunas maneras para minimizar el costo de mantención de tu LLC en Estados Unidos:

• Si siempre mantienes el mismo agente residente evitarás incurrir en costos extra ya que no será necesario hacer un trámite ante el estado para informar el cambio.

• Si aún no has creado tu empresa, al abrirla en New Mexico evitarás una obligación adicional, ya que allí no existe reporte anual estatal, con lo que te podrías ahorrar, como mínimo, 149 dólares, que son los honorarios de EZFrontiers.

• Si no desarrollas actividades de negocio presenciales en Estados Unidos, evitarás pagar impuestos al IRS. Y no solo eso, sino que también te ahorrarás tener que hacer una declaración de renta individual y tener que tramitar un ITIN, lo cual implicaría gastos adicionales que podrían superar los 1.000 dólares.

• Si creas tu LLC con EZFrontiers, no tendrás que pagar más para enviar la solicitud de exención del Formulario BE-13 a la BEA ($99).

• Si no abres cuentas bancarias en el extranjero para tu LLC, nunca tendrás que enviar el Reporte FBAR a la FinCEN, ahorrando, seguramente, 150 dólares. Lo mismo aplica si, pese a tener cuentas extranjeras, evitas llegar a tener en total el equivalente a 10.000 dólares.

• En este artículo no hemos hablado de los sales taxes, ya que no son algo exclusivo de las LLC, sino que aplican para todo aquel que venda productos físicos en Estados Unidos (y algunos tipos de servicios), pero si tienes clientes en USA, es seguro que nunca tendrás que pagarlos ni asumir costos adicionales, por ejemplo, para tramitar un Seller Permit.

Calcula el costo anual de mantener tu LLC fácilmente

Por último, para simplificarte los cálculos, si quieres saber cuánto te costará mantener tu LLC con EZFrontiers cada año, te invitamos a usar nuestra calculadora:

• Calcular costo mantención anual LLC

Allí podrás obtener una cotización exacta de nuestros servicios en base a las obligaciones que apliquen para tu LLC.

Y, como saber cuándo tendrías que hacer desembolsos también es algo importante, aquí puedes ver los plazos de cada obligación:

• Calendario obligaciones LLC

Dicho esto, esperamos que ahora tengas completa claridad acerca de lo que cuesta mantener tu empresa LLC cada año.